本报告所称的违规募捐，是指自然人、法人或非法人组织违反国家法律、法规、政策以及行业伦理道德开展慈善募捐活动的行为。

违规募捐贯穿于募捐的全流程，包括募捐活动前的准备，募捐过程中的管理，以及募捐结束后的财产使用等。只要募捐主体在任何一个环节涉及违规，即构成违规募捐。违规主要体现在以下三个方面：

① 国家制定的法律法规。包括全国人大及其常委会通过的法律，国务院通过的行政法规，国家部委、局、办通过的部门规章以及相关规范性文件，地方立法机关通过的地方性法规、规章等。在慈善募捐方面涉及的法律法规，主要包括慈善法、《公益事业捐赠法》《中华人民共和国境外非政府组织境内活动管理法》《基金会管理条例》《社会团体登记管理条例》《民办非企业单位登记管理暂行条例》《志愿服务条例》等。

② 机构自身的章程和规章制度。包括《财务管理制度》《项目管理制度》《理事会制度》《关联交易制度》《信息公开制度》等依据章程制定的各项内部规章制度。

③ 公益伦理和社会道德规范。主要是指募捐主体在募捐时需要考虑的社会伦理道德和公序良俗等。

1. 不具有公开募捐资格开展公开募捐活动。具体是指：任何组织和个人，违反慈善法、《慈善组织公开募捐管理办法》等规定，在未取得公开募捐资格（即民政部门颁发的《公开募捐资格证书》）的情况下，开展公开募捐活动的行为。

2. 公开募捐方案未备案或变更后未备案。根据《慈善组织公开募捐管理办法》相关规定，慈善组织应当在开展公开募捐活动的10日前将募捐方案报送登记的民政部门备案。公开募捐活动进行中，募捐方案的有关事项发生变化的，慈善组织应当在事项发生变化之日起10日内向其登记的民政部门补正并说明理由。慈善组织为应对重大自然灾害、事故灾难和公共卫生事件等突发事件，无法在开展公开募捐活动前办理募捐方案备案的，应当在公开募捐活动开始后10日内补办备案手续。

3. 使用其他募捐项目的备案号。慈善组织以及其他具有公开募捐资格的组织开展公开募捐活动，使用已备案的募捐方案编号为类似项目进行公开募捐，或者为不同募捐目的开展公开募捐活动时，使用已获得备案编号的类似募捐方案，而未重新或者另行按照规定时限将募捐方案报送其登记的民政部门备案并依法获得募捐方案备案编号的行为，也是违规募捐的一种类型。根据《慈善组织公开募捐管理办法》规定，只有为同一募捐目的开展的公开募捐活动才可以合并备案。

4. 使用个人和其他组织账户接收募捐款项。根据《慈善组织公开募捐管理办法》规定，慈善组织开展公开募捐活动，应当使用本组织账户接收捐赠款项，不得使用个人和其他组织的账户。

5. 募捐项目超越宗旨和业务范围。根据慈善法的规定，慈善组织应当在章程规定的宗旨和业务范围内开展募捐活动。

6. 公募机构在合作募捐中未尽到管理职责。慈善法修订后新增了第26条，对不具有公开募捐资格的组织或者个人基于慈善目的而与公募机构的合作募捐作出了明确的规制，在五个方面对公募机构的管理职责提出了要求：对合作方进行评估、签署书面协议、募捐方案载明合作方相关信息、对合作方行为进行指导和监督、管理募得的款物和会计核算。

7. 慈善组织募捐成本超标准。“募捐成本”是指慈善组织在开展募捐活动过程中产生的物资采购、宣传推广、活动组织等费用。修订后的慈善法首次将募捐成本写入法律，规定慈善组织应当遵循管理费用、募捐成本等最必要原则厉行节约，减少不必要的开支，充分、高效运用慈善财产。但慈善法并未对募捐成本作出具体规定，而是授权给国务院民政部门会同财政税务等部门制定。

8. 互联网公开募捐未在指定平台进行。在非指定互联网平台开展互联网公开募捐是指，慈善组织开展公开募捐活动，未在民政部统一或者指定的慈善信息平台发布公开募捐信息的行为。目前，民政部分三批指定了共29家互联网募捐信息平台。

根据《慈善组织公开募捐管理办法》的规定，慈善组织通过互联网开展公开募捐活动的，应当在民政部统一或者指定的慈善信息平台发布公开募捐信息，并可以同时在以本慈善组织名义开通的门户网站、官方微博、官方微信、移动客户端等网络平台发布公开募捐信息。根据该规定，慈善组织进行互联网募捐的应当首先在民政部统一或者指定的慈善信息平台发布公开募捐信息，其次才可以同时在以本组织名义开通的官网、微信、微博等平台发布。如果慈善组织在非指定的平台发布公开募捐信息的属于违规公开募捐行为。

9. 未经指定的互联网平台擅自举办募捐。慈善法和《慈善组织公开募捐管理办法》规定，慈善组织通过互联网开展公开募捐的，应当在国务院民政部门指定的互联网公开募捐服务平台进行。

《公开募捐平台服务管理办法》要求，通过互联网提供公开募捐平台服务的网络服务提供者应当依法由民政部指定，并符合《互联网信息服务管理办法》等规定的条件。因此，互联网平台如果要发布公开募捐信息，必须符合两个条件：一是发布主体是具有公开募捐资格的慈善组织；二是互联网平台必须是依法由民政部门指定的。不符合上述任一条件，都构成违法违规的募捐行为。

10. 未依法履行信息公开义务。未依法履行信息公开义务包括未履行信息公开义务、公布虚假信息或者信息公开的内容、时间不符合要求。根据慈善法的规定，信息公开要遵循真实性、完整性、及时性和一致性，不得虚假公开、选择性公开、不按时公开，以及同一项目通过不同渠道、不同方式进行公开的内容不一致。

开展公开募捐前需要履行信息公开义务，比如慈善组织开展公开募捐活动，应当在募捐活动现场或者募捐活动载体的显著位置，公布本组织名称、公开募捐资格证书、募捐方案、联系方式、募捐信息查询方法等信息。

11. 募捐妨碍公共秩序、企业生产经营或者居民生活。慈善法第23条规定了开展公开募捐可以采取的方式：一是在公共场所设置募捐箱；二是举办面向社会公众的义演、义赛、义卖、义展、义拍、慈善晚会等；三是通过广播、电视、报刊、互联网等媒体发布募捐信息；四是其他公开募捐方式。

慈善组织如果在公共场所设置募捐箱，举办面向社会公众的义演、义赛、义卖、义展、义拍、慈善晚会等，除了需要事先取得公开募捐资格证书外，还需要注意不得妨碍公共秩序、企业生产经营及城乡居民生活，否则将构成违法，也属于违规募捐的行为之一。

12. 募捐内容违反公序良俗。募捐主体在设计募捐项目、开展募捐活动时，除应遵守国家法律、行政法规和政策规定外，还须结合我国国情，募捐目的和募捐财产使用计划等应当遵守公共秩序、符合善良风俗，不能违反社会公认的伦理道德。

13. 募捐文案侵犯他人知识产权。本报告所称的募捐文案，是指募捐主体所有对外发布的募捐信息。募捐文案侵犯他人知识产权，主要体现在撰写设计募捐文案时，擅自使用、传播第三方的文案、图片、视频、音频、字体等素材，而未获得相关权利人的许可、授权的情况。实务中，经常遇到慈善组织募捐方案侵犯他人知识产权的案例，其中最常见的是著作权侵权。

14. 募捐文案侵犯人格权。募捐主体开展公开募捐活动时，尤其是在以自然人为救助/帮扶/受益对象的公益项目里，往往会以照片+故事的方式对项目进行介绍。若这些照片和故事未经授权、核实或进行匿名化处理，就容易出现侵害他人的姓名权、肖像权、名誉权、荣誉权、隐私权、个人信息等权益的问题。

15. 募捐信息不实，欺骗、诱导捐赠。在募捐过程中，为了达到更好的募捐效果，募捐主体可能采用包括但不限于捏造、编造、夸大、虚构事实等方式发布募捐信息，欺骗、诱导募捐对象实施捐赠，侵犯募捐对象的包括但不限于知情权等合法权益。募捐主体应对募捐信息的真实性负责，应确保发布的信息是准确可靠、符合客观事实的。若为了筹款，编造、伪造、捏造事实，则应当承担相应的法律责任。

16. 强制参与募捐活动，强制、摊派捐赠。强制、摊派捐赠，是指在开展募捐活动时，通过发布行政命令，印发公函、公告、通知、通告等方式，或者将捐赠人数、捐赠次数、捐赠数额等与单位及员工的各类考核、绩效评定、工作评价、工资薪酬、福利待遇、休假放假、各项奖励等挂钩，以此达到强制参与、强行摊派或者变相摊派募捐捐赠的目的。主要表现为以下三种情况：一是政府利用公权力，通过发文或与慈善组织联合发文等方式干预募捐活动，要求企业或公民进行捐赠；二是上级单位要求下级组织或其职工捐款捐物；三是单位在内部向职工摊派或变相摊派。

17. 公开募捐中设置“以捐代买”。“以捐代买”是指，募捐主体在开展募捐活动时，以捐赠的名义向包括但不限于募捐对象、捐赠方、消费者等群体进行宣传，按照捐赠资金的数额不同向其提供等值或者略低于收取资金价值的物资，以此达到募集资金的目的。

根据《公益事业捐赠法》和慈善法的规定，慈善捐赠必然是无偿，禁止以捐赠为名从事营利性活动或者向捐赠人提供利益回报条件。这种“以捐代买”模式，其实质是商品交易行为。虽然“以捐代买”靠上了所谓扶贫、乡村振兴的名义，表面上甚至说可以达到助农助困目的，帮助农户将农产品销售出去，但我们认为依然属于违规募捐的行为。

18. 应急募捐未及时分配使用募得款物。修订后的慈善法新增应急慈善专章，总结近年来慈善参与重大突发事件中的经验和问题，系统规范了重大突发事件中的慈善活动，并对四个方面进行了规定：一是明确应急统一领导职责的政府建立协调机制；二是鼓励慈善组织、慈善行业组织建立应急机制，强调合作开展救灾；三是对应急救灾中募捐物资的使用与募捐备案作了规定；四是政府要为捐赠物资分配送达提供便利条件。

19. 募捐款项设置或者使用不当。募捐款项使用不当，是指慈善组织或其他组织、个人在使用募捐款项时，未依照法律法规和本组织章程规定、未合理设置募捐款项用途、未按照募捐方案和捐赠协议的约定使用有关财产，或者变更募捐方案规定的捐赠财产用途未召开理事会审议，未报其登记的民政部门备案，或者变更捐赠协议约定的捐赠财产用途未征得捐赠人的同意。

依照慈善法及配套法律法规的规定，募捐财产的使用首先要尊重捐赠人的意愿，不得擅自变更用途，如果未经捐赠人同意改变捐款用途的，捐赠人有权要求改正，拒不改正的可以向民政部门投诉、举报或者向人民法院提起诉讼。同时募捐主体还面临着警告，责令改正，甚至吊销登记的行政处罚。

20. 私分、侵占、挪用募捐财产。私分募捐财产，是指募捐主体违反国家法律法规规定以单位名义将募捐财产私分给企业或个人的行为，主要表现为，由单位决策机构集体决策，违背慈善法关于慈善财产的管理要求，擅自将募捐财产以借款等名义转为企业财产或者私分给个人等。侵占募捐财产，是指募捐主体的工作人员以非法占有为目的，将管理的募捐财产据为己有，拒不归还的行为。挪用募捐财产，是指募捐主体的工作人员，利用职务上的便利，挪用募捐资金归个人使用或者借贷给他人使用的行为。

根据民法典、慈善法、刑法等相关法律法规和政策的规定，违规募捐主要面临以下后果：

① 不具有公开募捐资格的组织或者个人擅自开展公开募捐的，由县级以上人民政府民政部门予以警告，责令停止募捐活动；责令退还违法募集的财产，无法退还的，由民政部门予以收缴，转给慈善组织用于慈善目的；情节严重的，对有关组织或者个人处二万元以上二十万元以下罚款。

② 慈善组织在慈善募捐中，弄虚作假骗取税收优惠的，由税务机关依法查处；情节严重的，由民政部门吊销登记证书并予以公告。

③ 慈善组织超越宗旨和业务范围开展募捐活动，私分、挪用、截留或者侵占募捐财产的，由民政部门责令限期改正；逾期不改正的，吊销登记证书并予以公告。同时，慈善组织有违法所得的，由民政部门予以没收；对直接负责的主管人员和其他直接责任人员处二万元以上二十万元以下罚款。

④ 慈善组织未进行募捐备案，擅自改变募捐财产用途，未按规定进行信息公开的，由民政部门予以警告、责令限期改正；逾期不改正的，责令限期停止活动并进行整改。同时，有违法所得的，由民政部门予以没收；对直接负责的主管人员和其他直接责任人员处二万元以上二十万元以下罚款。

① 募捐活动中侵犯其他民事主体知识产权的，需承担停止侵害、消除影响、赔礼道歉、赔偿损失等民事责任。

② 募捐活动中侵犯其他民事主体人格权的，需承担消除影响、恢复名誉、赔礼道歉、精神损害赔偿等民事责任。

③ 擅自改变募捐财产的用途、滥用募捐财产的，捐赠人有权要求其改正；拒不改正的，捐赠人可以向民政部门投诉、举报或者向人民法院提起诉讼。

① 侵占募捐财产的，可能构成职务侵占罪。根据刑法规定，若募捐主体的工作人员，利用职务上的便利，将本单位财物非法占为己有，数额较大的，处五年以下有期徒刑或者拘役；数额巨大的，处五年以上有期徒刑，可以并处没收财产。

② 挪用募捐财产的，可能构成挪用资金罪。根据刑法规定，若募捐主体的工作人员，利用职务上的便利，挪用本单位资金(包括募捐资金) 归个人使用或者借贷给他人数额较大、超过三个月未还的，或者虽未超过三个月，但数额较大、进行营利活动的，或者进行非法活动的，处三年以下有期徒刑或者拘役。

③ 募捐中，利用虚构事实诱导骗取捐赠的或者假借慈善名义或者假冒慈善组织骗取财产的，可能构成诈骗罪。根据刑法规定，若有关人员利用虚构事实诱骗捐赠，虚构慈善支出骗取捐赠款等方式，诈骗数额较大的，处三年以下有期徒刑、拘役或者管制，并处或者单处罚金：数额巨大或者有其他严重情节的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处罚金；数额特别巨大或者有其他特别严重情节的，处十年以上有期徒刑或者无期徒刑，并处罚金或者没收财产。

募捐中，如果存在违背公序良俗，募捐信息公开不及时不完整、不真实、不一致，未妥善保护受益儿童的隐私、肖像，侵犯第三方知识产权，强捐、逼捐、套捐，诱导、骗取捐赠等情形的，募捐主体除承担相应的行政责任、民事责任甚至刑事责任外，还可能引发社会负面舆情，导致机构名誉的损失，进一步给机构的发展带来严峻挑战。

1. 坚守合规底线，秉持基本职业道德

为规范慈善募捐行为，避免各类风险，所有筹款人员均应当坚守合规底线，加强合规募捐的学习，加强对募捐文案的审核，包括法定要素是否齐全，内容是否存在虚构、夸大，是否涉及到宗教、政治等敏感领域，募捐款物的用途和预算是否合理，引用的故事是否得到授权等。

2. 畅通公众监督机制，保障公众和捐赠人的权利

募捐主体在面临可能涉嫌违规募捐的情形时，不能回避责任、选择对公众隐瞒事实，而应当真实、坦然地面对社会公众，建立起合理的制度，充分保障社会公众和捐赠人的权利。

公开募捐是面向社会公众募集财产的活动，涉及公共秩序和公共利益，社会公众无论是否向募捐项目捐赠，公开募捐项目都应自觉接受社会监督。

① 慈善组织自身：建议慈善组织开通公众问询渠道，通过官方微信公众号、网站留言、公开邮箱等方式接受公众的问询并及时解答。让大部分理性的公众在问询并收到慈善组织答复后，化解其对慈善组织存在的疑惑和问题。同时让慈善组织通过与公众的良性互动，更好地完善自身的业务活动和信息公开工作。

② 互联网公开募捐平台

建议各募捐平台之间建立有效的沟通协调机制，统一项目反馈、财务进展披露的格式和内容等。在本报告撰写期间，我们随机点开不同募捐平台的不同项目，发现有的项目披露了全部支出发票，而有的项目只披露了支出明细表并附上“由于执行发票数量较多，信息公开只展示部分发票内容，还望理解，感谢您的监督”这样的说明。但细看该项目的支出明细表，除管理费用外，该项目直接支出只有某一类物资的采购费，若只有一类物资的采购，不知道这家机构是向多少个供应商分多少批次采购了这类物资，才会导致发票数量多到无法公开。这样的信息公开，公众如何有效监督？

建议项目意见反馈引入评价机制。目前各公募平台都设置了项目反馈通道，帮助社会公众进行监督。但实际上，公众通过反馈通道向慈善组织提出疑问后，有仔细认真解答公众疑惑的，也有用“我们是按资助程序和标准严格执行的”这样的话术敷衍公众的。这样的回复除了引起公众的质疑和不满外，无法起到回应社会监督的正向作用。因此我们建议募捐平台在项目意见反馈中引入评价机制，敦促慈善组织认真回应公众监督。

③ 民政部门：

建议开通违规募捐举报通道。民政部目前开通了对“涉嫌违反社会组织登记管理法律法规规定”的举报通道，但该通道的受理范围有限，建议开通专门针对违法违规募捐行为的举报通道。

建议完善慈善中国“慈善项目进展”的披露内容。慈善中国作为慈善组织统一信息公开平台，是官方平台。但就慈善中国目前有关慈善项目进展的公开内容来看，除项目基本信息外，能够为公众监督提供的有价值的信息少之又少，不利于回应公众监督。

建议民政部门与互联网募捐信息平台建立有效的沟通机制，将慈善募捐相关情况纳入慈善组织信用信息管理范畴，建立联合惩戒机制。

3.行业组织制定筹款行业标准

在全国90余万家社会组织中，社会组织的行业组织如社会组织联合会、慈善协会等行业性机构也不在少数。此类行业组织应当切实发挥行业建设、行业倡导的功能作用，研究制定相关行业标准，对行业乱象给予规范。

推动合规募捐，行业组织应进一步发挥作用，制定筹款的行业标准和道德规范，加强行业培训交流，形成行业共识。对于违规募捐的行为发出行业声音，推动慈善行业的健康发展。

4. 互联网公开募捐平台责任

① 互联网公开募捐平台作为公开募捐中重要的载体和渠道，为规范募捐活动，可以加强对募捐项目的审核。

② 募捐平台可以根据平台规则对涉嫌违法违规的机构作出相应的处理措施（如暂停服务、下线项目、设置黑名单等)，并向社会公众公开处理结果。发现慈善组织的违法行为后，应及时向民政部门报告，并配合民政部门对慈善组织的违法违规行为进行调查。

③ 募捐平台可以开展对募捐主体的信用评价。

5. 媒体舆论的正面引导

媒体自身应加强对公益慈善领域基本法律原则的学习，例如非营利原则、公益捐赠的无偿性原则、慈善组织开展保值增值投资活动的合规性要求等，在报道公益慈善领域事件和新闻时，减少因自身不了解公益慈善行业规定而产生的主观偏见。

媒体同时也要在新闻报道中向公众普及公益慈善领域重要的法律原则，例如公益捐赠的无偿性、自愿性原则，帮助公众更好地识别所谓“捐赠返利”的诈骗行为，让公众认识到参与“套捐”“骗捐”行为的法律风险。

6. 民政、公安、网信等部门的职责

① 民政部门按照法定职责对慈善活动进行监督检查，对涉嫌违反相关法律法规的组织或个人有权采取现场检查，要求有关组织或个人作出说明，查阅、复制有关资料等措施。

② 公安机关负责本行政区域内的治安管理工作，若在公开募捐活动中，出现扰乱公共秩序，妨害公共安全，侵犯人身权利、财产权利，妨害社会管理等行为，具有社会危害性但尚不够刑事处罚的，由公安机关依照《治安管理处罚法》给予治安管理处罚：若涉嫌犯罪的，由公安机关依照刑法、《刑事诉讼法》的规定立案侦查，行使侦查权。

③ 网信部门（国家互联网信息办公室和地方互联网信息办公室）负责互联网信息内容管理工作，并负责监督执法。

民政部门、网信部门在监督执法过程中发现违法行为涉嫌违法犯罪的，应当及时将案件移交公安机关。民政部门、网信部门应当与司法机关加强协调配合，建立健全案件移送制度，加强证据材料移交、接收衔接，完善案件处理信息通报机制。

7. 完善募捐相关法律制度

① 完善公开募捐资格的退出机制。

② 细化合作募捐的法律规制。

③ 进一步明确募捐成本的概念和标准。

④ 创新慈善监管的机制和模式。